GST कैसे निकालें: दो फ़ॉर्मूले
GST या तो कीमत में जोड़ा जाता है (एक्सक्लूसिव) या पहले से शामिल होता है (इनक्लूसिव)। अगर कीमत GST के बिना है तो GST = रकम × दर ÷ 100 और कुल रकम = रकम + GST। ₹1,000 पर 18% GST ₹180 है और कुल ₹1,180। अगर कीमत में GST शामिल है तो उसे अलग करना होता है: बेस = रकम × 100 ÷ (100 + दर) और GST = रकम − बेस। ₹1,180 (18% GST सहित) में बेस ₹1,000 और GST ₹180 है। आम गलती है ₹1,180 का 18% (₹212.40) निकाल लेना, जिससे टैक्स ज़्यादा दिखता है। ऊपर का कैलकुलेटर दोनों तरीके संभालता है।
CGST, SGST, UTGST और IGST क्या हैं
भारत में GST केंद्र और राज्यों के बीच बंटा है। जब सप्लायर और ग्राहक की "प्लेस ऑफ़ सप्लाई" एक ही राज्य में हो, तो टैक्स आधा-आधा CGST (केंद्र) और SGST (राज्य) में बंटता है; बिना विधानसभा वाले केंद्र शासित प्रदेशों में SGST की जगह UTGST। 18% पर यह 9% CGST + 9% SGST है। जब सामान या सेवा एक राज्य से दूसरे राज्य जाती है या आयात होती है, तो पूरी दर पर एक ही IGST लगता है। कुल टैक्स दोनों में बराबर है, सिर्फ़ बिल पर बंटवारा बदलता है।
मौजूदा GST स्लैब (2025 के बदलाव के बाद)
22 सितंबर 2025 से GST काउंसिल ने ढांचे को आसान करके मुख्य रूप से 5% और 18% की दो दरें रखीं, कुछ लग्ज़री और "सिन" वस्तुओं पर 40%, और कई ज़रूरी चीज़ों पर शून्य (0%)। कुछ खास दरें जारी हैं, जैसे सोना और गहनों पर 3% और कच्चे हीरे व कीमती पत्थरों पर 0.25%। पहले 12% वाली ज़्यादातर चीज़ें 5% में और 28% वाली ज़्यादातर 18% में आ गईं। 12% और 28% के बटन पुराने बिल जांचने के लिए रखे गए हैं। अपने HSN या SAC कोड की सही दर हमेशा GST पोर्टल या टैक्स सलाहकार से जांचें, क्योंकि खास चीज़ों की दरें नोटिफ़िकेशन से बदलती रहती हैं।
| कीमत | दर | एक्सक्लूसिव: GST / कुल | इनक्लूसिव: बेस / GST |
|---|---|---|---|
| ₹500 | 5% | ₹25 / ₹525 | ₹476.19 / ₹23.81 |
| ₹1,000 | 18% | ₹180 / ₹1,180 | ₹847.46 / ₹152.54 |
| ₹10,000 | 40% | ₹4,000 / ₹14,000 | ₹7,142.86 / ₹2,857.14 |
छोटे बिज़नेस के बिल का उदाहरण
दिल्ली का एक डिज़ाइनर दिल्ली के ही क्लाइंट को ₹25,000 की सेवा 18% पर बिल करता है। दोनों दिल्ली में हैं, इसलिए बिल पर CGST 9% = ₹2,250 और SGST 9% = ₹2,250, कुल ₹29,500। अगर क्लाइंट मुंबई में होता, तो बिल पर IGST 18% = ₹4,500 लिखा जाता। GST-रजिस्टर्ड क्लाइंट नियमों के अनुसार इस रकम का इनपुट टैक्स क्रेडिट ले सकता है।
ग्राहकों के लिए उल्टी गणना
भारत में MRP में सारे टैक्स शामिल होते हैं। ₹2,360 के सामान (18% GST) पर आपने कितना टैक्स दिया, यह जानने के लिए "इनक्लूसिव" चुनें: बेस ₹2,000 और GST ₹360। जब एक दुकानदार "+ GST" बोले और दूसरा फ़ाइनल कीमत, तब तुलना करने में यह बहुत काम आता है।
प्रतिशत और मार्क्स कैलकुलेटर
दूसरा टूल रोज़ के तीन सवालों का जवाब एक साथ देता है। X में मिले अंक और Y में कुल अंक डालें तो प्रतिशत मिलेगा (500 में 432 = 86.4%)। वही संख्याएं Y का X% भी बताती हैं, जो डिस्काउंट के लिए काम आता है, और X से Y तक कितने प्रतिशत बदलाव हुआ, जो कीमत या सैलरी बढ़ने पर काम आता है।
रेस्टोरेंट बिल और ऑनलाइन ऑर्डर पर GST
रेस्टोरेंट के खाने पर आमतौर पर 5% GST (बिना इनपुट टैक्स क्रेडिट) लगता है, जबकि तय सीमा से ज़्यादा कमरे के किराये वाले होटलों के रेस्टोरेंट 18% ले सकते हैं। फ़ूड डिलीवरी प्लेटफ़ॉर्म रेस्टोरेंट की ओर से यह GST जमा करते हैं। बिल पर सर्विस चार्ज GST से अलग है और भारत में उपभोक्ता संरक्षण दिशानिर्देशों के अनुसार यह स्वैच्छिक है। बिल जांचते समय देखें कि GST खाने की रकम पर लगा है और CGST व SGST की लाइनें बराबर हैं।
GST नंबर कैसे पहचानें
GSTIN 15 अंकों का होता है: पहले दो अंक राज्य कोड, फिर 10 अक्षरों का PAN, फिर एक अंक, "Z" और एक चेक अंक। संदेह हो तो GST पोर्टल पर "Search Taxpayer" से जांचें।
GST रजिस्ट्रेशन किसे कराना होता है?
आमतौर पर सालाना ₹40 लाख से ज़्यादा टर्नओवर वाले सामान के सप्लायर और ₹20 लाख से ज़्यादा वाले सेवा प्रदाताओं को रजिस्ट्रेशन कराना होता है (कुछ विशेष श्रेणी के राज्यों में सीमा कम है), और कुछ कारोबार जैसे दूसरे राज्य में सप्लाई करने वाले या ई-कॉमर्स विक्रेता, टर्नओवर से अलग। ताज़ा सीमाएं GST पोर्टल पर जांचें।
यह टूल सिर्फ़ गणना करता है, टैक्स सलाह नहीं देता। दरें, छूट और बिल के नियम सामान और आपके रजिस्ट्रेशन पर निर्भर हैं। बैंक और कार्ड हेल्पलाइन के लिए Credit Card Customer Care देखें।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
किसी कीमत पर GST कैसे निकालें?
कीमत को दर से गुणा करके 100 से भाग दें। ₹1,000 पर 18% = ₹180 GST, कुल ₹1,180।
GST सहित कीमत से GST कैसे हटाएं?
बेस = कीमत × 100 ÷ (100 + दर)। ₹1,180 (18%) में बेस ₹1,000।
CGST, SGST और IGST में क्या अंतर है?
राज्य के अंदर बिक्री पर CGST और SGST आधा-आधा; दूसरे राज्य में बिक्री पर पूरी दर से IGST।
अभी GST स्लैब कितने हैं?
सितंबर 2025 के बाद मुख्य रूप से 0%, 5%, 18% और 40%, साथ में सोने पर 3% जैसी खास दरें।
क्या MRP पर अलग से GST लगता है?
नहीं, MRP में सारे टैक्स पहले से शामिल होते हैं।
मार्क्स का प्रतिशत कैसे निकालें?
मिले अंक ÷ कुल अंक × 100। 432 ÷ 500 × 100 = 86.4%।
क्या यह टैक्स सलाह है?
नहीं, यह सिर्फ़ कैलकुलेटर है; अपने HSN/SAC की दर GST पोर्टल या विशेषज्ञ से जांचें।